1С Продажа и Услуги
Корректное оформление чеков через онлайн-кассы – не просто требование, а элемент кассовый дисциплины, несоблюдение которого приводит всегда к последствиям, но не всегда к штрафам. Все зависит от того, как быстро вы заметили ошибку и как быстро ее исправили. В статье разбор основных ошибок, а также что делать, если они все же допущены.
Какие ошибки встречаются чаще всего?
1. Непробитый чек. Это неприменение ККТ: расчет покупки произошел без кассы, например, из-за невнимательности кассира или отключения электричества.
2. Ошибочный чек. Обычно, это неверная сумма, позиция или способ оплаты.
3. Данные не дошли до налоговой. Налоговая рекомендует оформлять чек коррекции по каждому случаю, когда данные не были отправлены оператору ФНС.
4. Наличные средства не внесли в кассу и заметили это уже после закрытия смены.
5. Неправильное указание НДС и др.
Как исправить ошибки?
Снизить вероятность штрафа можно, если:
– исправить ошибку самостоятельно, до ее отображения в налоговых органах
– после исправления предоставить в ФНС сведения о причинах возникновения ошибки и документы
Основной инструмент по 54-ФЗ – чек коррекции
Это фискальный документ, пробиваемый на кассе, он формируется при выявлении ошибок в расчетах. Чем он отличается от обычного чека? Чек коррекции фиксирует не факт покупки, а исправление ошибки в учете. Именно он может сделать законным выручку, которая была пробита при ошибке или выручку, которую не удалось вовремя зафиксировать.
Чек коррекции не понадобится при возврате товара – в этом случае оформляется чек возврата.
Подробнее про размеры штрафов – здесь.
Как оформить чек коррекции?
Процесс проходит в несколько этапах:
– Документальная фиксация ошибки: составление акта или служебной записки в произвольной форме с подробным указанием причины ошибки, даты совершения ошибки, указания суммы, которую нужно скорректировать. Документ подписывается ответственным лицом.
– В кассовой программе при выборе операции «Коррекция» укажите тип («Приход» или «Расход»), дату исходной операции, сумму и способ оплаты, реквизиты акта‑основания, пояснение, систему налогообложения, ставку НДС и тип коррекции.
– Фискализация –проверьте чек в ОФД. Статус должен быть «Передано в ФНС». Копию чека коррекции нужно приложить к служебной записке и направить по запросу.
– Выдача чека клиенту. Если ошибка касается конкретного человека – выдайте ему бумажный чек, если расчёт был произведен наличными и покупатель неизвестен – коррекция уходит только налоговую.
Наши специалисты помогут решить данные вопросы
Практические рекомендации по исправлению ошибок
1. Корректируйте ошибки как можно раньше, до проверки ФНС. Это может поспособствовать освобождению от штрафа или хотя бы уменьшения его размера.
2. Фиксируйте случай документально. Составьте акт или служебную записку.
3. Следите за версией ФФД (формат фискальных документов – это свод единых правил по передачи чеков, отчетов и других документов для передачи в ФНС. От этого зависит порядок действий.
Наши специалисты помогут на всех этапах: от выбора и настройки ККТ до консультаций по сложным вопросам. У нас свой штат техподдержки, более 8 лет работы с ККТ, сервисный центр и надежные решения. Изучить каталог касс с гарантией и профессиональной поддержкой вы можете на нашем сайте belinfonalog.market